第三部分

2021年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2021年度收、支總計(jì)均為108.52萬(wàn)元。與上年度相比，收、支總計(jì)各增加25.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.29%。主要是因?yàn)閱挝粡?018年取消了預(yù)算外收入，結(jié)轉(zhuǎn)至2020年預(yù)算外收入已經(jīng)用完，人員增減變動(dòng)，20年有部分交流工作未能如期正常開展，2021年正常開展，故單位總體收入支出增加。

二、收入決算情況說(shuō)明

2021年度收入合計(jì)108.52萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入108.52萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

三、支出決算情況說(shuō)明

2021年度支出合計(jì)108.52萬(wàn)元，其中：基本支出61.07萬(wàn)元，占56.28%；項(xiàng)目支出47.45萬(wàn)元，占43.72%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2021年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為108.52萬(wàn)元。與上年度相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加25.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.29%。主要原因是單位從2018年取消了預(yù)算外收入，結(jié)轉(zhuǎn)至2020年預(yù)算外收入已經(jīng)用完，人員增減變動(dòng)，20年有部分交流工作未能如期正常開展，2021年正常開展，故單位總體收入支出增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況。

2021年度財(cái)政撥款支出108.52萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%。與上年度相比，財(cái)政撥款支出增加45.65萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.61%。主要是因?yàn)閱挝桓母铮藛T增減變動(dòng)，20年有部分交流工作未能如期正常開展，2021年正常開展，故單位總體收入支出增加。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2021年度財(cái)政撥款支出108.52萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出102.87萬(wàn)元，占94.8%；教育支出5.65萬(wàn)元，占5.2%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為95.13萬(wàn)元，支出決算為108.52萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的114.07%。其中：

1、一般公共服務(wù)（類）統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為10萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是本年度年中追加同心大講堂項(xiàng)目。

2、一般公共服務(wù)（類）統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為58.23萬(wàn)元，支出決算為61.07萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的104.88%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是人員新增工資晉升導(dǎo)致公用經(jīng)費(fèi)增加。

3、一般公共服務(wù)（類）統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)（款）其他統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為36.9萬(wàn)元，支出決算為31.79萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的86.15%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是調(diào)整黃炎培創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目指標(biāo)，此類別支出為教育支出。

4、教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為5.65萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是調(diào)整黃炎培創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目指標(biāo)，此類別支出為教育支出，追加安排教育支出職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出61.07萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)56.63萬(wàn)元，占本年基本支出合計(jì)的92.73%，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、住房公積金；公用經(jīng)費(fèi)4.44萬(wàn)元，占本年基本支出合計(jì)的7.27%，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。

2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為3.82萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為3.5萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，本單位上年度無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算和支出，差異為0。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.32萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是受疫情影響2021年未產(chǎn)生接待工作，本單位上年度無(wú)公務(wù)接待費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算和支出，差異為0。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，本單位上年度無(wú)公務(wù)接待費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算和支出，差異為0。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。

2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，占0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，占0%。具體情況如下：

1．因公出國(guó)（境）費(fèi)年初預(yù)算為3.5萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)無(wú)差異，本單位上年度無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算和支出，差異為0。本單位上年度無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算和支出，差異為0。

2．公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)無(wú)差異，本單位上年度無(wú)公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算和支出，差異為0。長(zhǎng)沙中華職業(yè)教育社辦公室開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)年初預(yù)算為0.32萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是受疫情影響2021年未產(chǎn)生接待工作。本單位上年度無(wú)公務(wù)接待費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算和支出，差異為0。

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

2021年度本單位無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出。

九、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

2021 年度本單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算為6.57萬(wàn)元，支出4.44萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減少2.13萬(wàn)元，降低32.42%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是貫徹落實(shí)中央、省委、市委關(guān)于厲行節(jié)約的要求，壓縮了公務(wù)接待、差旅費(fèi)等消耗性支出。

十、一般性支出情況

2021年本單位開支培訓(xùn)費(fèi)0.02萬(wàn)元，用于參加事業(yè)單位工作人員培訓(xùn)管理，人數(shù)1人，內(nèi)容為工作人員培訓(xùn)。無(wú)會(huì)議費(fèi)、節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)等一般性支出。

十一、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

2021年度政府采購(gòu)支出總額18.8萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出18.8萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額18.8萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額18.8萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

2021年期末，我單位共有車輛0輛，其中：省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、2021年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我單位組織對(duì)2021年度部門整體支出開展了績(jī)效自評(píng)，涉及資金108.52萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。績(jī)效自評(píng)結(jié)果顯示，我單位2021年度績(jī)效目標(biāo)完成較好，在預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理等方面較好的支持了財(cái)政局工作發(fā)展。  

第四部分

名詞解釋

一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

二、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入長(zhǎng)沙市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指長(zhǎng)沙市市直部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)，是黨政機(jī)關(guān)維持運(yùn)轉(zhuǎn)或完成特定工作任務(wù)所開支的相關(guān)支出，是政府行政開支的一部分。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

四、事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

五、其他統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)支出：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于中國(guó)共產(chǎn)黨統(tǒng)戰(zhàn)部門的事務(wù)支出。

第五部分

附件

 2021年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

長(zhǎng)沙中華職業(yè)教育社辦公室部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

為加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算資金管理，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算資金使用，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》和《關(guān)于開展2021年市級(jí)財(cái)政資金直單位績(jī)效自評(píng)工作通知》（長(zhǎng)財(cái)績(jī)[2021]2號(hào)）文件精神，我單位積極組織對(duì)2021年度本單位整體支出進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)。現(xiàn)將具體績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

一、部門概況

（一）部門單位基本情況

我單位為財(cái)政全額撥款事業(yè)單位,編制數(shù)3人，在職2人。主要工作職能有： 1.宣傳黨的職業(yè)教育的方針政策，積極參與建設(shè)教育強(qiáng)市、推動(dòng)創(chuàng)業(yè)富民戰(zhàn)略實(shí)施，推進(jìn)長(zhǎng)沙職業(yè)教育事業(yè)的健康發(fā)展； 2.聯(lián)系和團(tuán)結(jié)有關(guān)社會(huì)力量開展職業(yè)教育的調(diào)查、研究與實(shí)踐，探索長(zhǎng)沙職業(yè)教育改革和發(fā)展的有效途徑，并就有關(guān)問(wèn)題向市委、市政府積極建言獻(xiàn)策； 3.弘揚(yáng)和積極踐行黃炎培職業(yè)教育思想，倡導(dǎo)全社會(huì)形成重視職業(yè)教育的良好風(fēng)尚； 4.面向農(nóng)村、企業(yè)、社區(qū)、學(xué)校，開展送教、講學(xué)、培訓(xùn)活動(dòng)，培養(yǎng)、培訓(xùn)勞動(dòng)者職業(yè)素養(yǎng)、職業(yè)技能，增強(qiáng)勞動(dòng)者就業(yè)、創(chuàng)業(yè)能力，拓寬溫暖工程工作領(lǐng)域； 5.加強(qiáng)職業(yè)教育辦學(xué)實(shí)踐，加強(qiáng)與民辦職業(yè)教育人士的聯(lián)系，注重在民辦職業(yè)教育領(lǐng)域發(fā)揮作用； 6.開展與香港、澳門及臺(tái)灣地區(qū)同胞和海外僑胞中，從事和關(guān)心支持職業(yè)教育的團(tuán)體和人士的聯(lián)系與合作，開展與國(guó)外有關(guān)教育團(tuán)體和人士的聯(lián)系與交流，增進(jìn)相互了解，促進(jìn)民間友好往來(lái)； 7.加強(qiáng)與其他省、市職業(yè)教育社的研討、交流與合作。 8.完成市委統(tǒng)戰(zhàn)部、市教育局交辦的其他工作。

（二）部門整體支出規(guī)模

財(cái)政撥款支出全年共計(jì)支出108.52萬(wàn)元，其中：基本支出全年共計(jì)61.07萬(wàn)元，占全年總支出的56.27%（包括：工資福利支出56.64萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出4.44萬(wàn)元），項(xiàng)目支出全年共計(jì)47.45萬(wàn)元，占全年總支出的43.73%（商品和服務(wù)支出47.45萬(wàn)元）。本年度單位共計(jì)收入108.52萬(wàn)元，共計(jì)支出108.52萬(wàn)元，年末事業(yè)結(jié)余為零。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

我單位2021年度基本支出總額為61.07萬(wàn)，其中人員經(jīng)費(fèi)支出為56.63萬(wàn)，日常公用經(jīng)費(fèi)支出為4.44萬(wàn)。

（二）項(xiàng)目支出

我單位2021年度項(xiàng)目支出總額為47.45萬(wàn)，其中一般公共服務(wù)支出41.8萬(wàn)，教育支出5.65萬(wàn)。

三、資產(chǎn)管理情況

本單位賬面資產(chǎn)總額為7.32萬(wàn)，凈資產(chǎn)總額為2.02萬(wàn)，均為固定資產(chǎn)（通用設(shè)備），為臺(tái)式電腦、打印機(jī)等辦公用品。

四、部門整體支出績(jī)效情況

在市委統(tǒng)戰(zhàn)部的領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆一中、二中、三中、四中全會(huì)精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)省、市委工作部署，認(rèn)真履行職責(zé)，較好地完成了年初確定的各項(xiàng)工作任務(wù)，根據(jù)《部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)》評(píng)分得99分。

五、存在的主要問(wèn)題

預(yù)算執(zhí)行存在偏差，在實(shí)際經(jīng)費(fèi)列支中，未嚴(yán)格按照預(yù)算科目及專項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行列支，且各支出子項(xiàng)存在調(diào)劑的現(xiàn)象，部分基本支出擠占了項(xiàng)目支出。

六、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

按照《預(yù)算法》及其實(shí)施條例的相關(guān)規(guī)定，編制預(yù)算項(xiàng)目時(shí)與上年核算科目結(jié)合起來(lái)，避免項(xiàng)目支出與基本支出劃分不準(zhǔn)。在預(yù)算執(zhí)行中，嚴(yán)格按照預(yù)算科目支出，避免預(yù)算科目間的預(yù)算資金調(diào)劑，確需調(diào)劑的，按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。

七、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況其他需要說(shuō)明的情況

擬應(yīng)用：績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用于考核單位領(lǐng)導(dǎo)和部門的重要依據(jù)。

公開情況：由主管部門組織，并將其結(jié)果報(bào)市財(cái)政局備案，作為附件在預(yù)算績(jī)效管理信息系統(tǒng)上傳。